8. Zinsertrag/Zinsaufwand

Das Zinsergebnis setzt sich wie folgt zusammen:

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Mio. €

2013/14

2014/15

Zinserträge

48

62

davon aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen

(0)

(0)

davon aus betrieblicher Altersvorsorge

(7)

(8)

davon aus Finanzinstrumenten der Bewertungskategorien gem. IAS 39:

 

 

Kredite und Forderungen inkl. Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten

(30)

(39)

bis zur Endfälligkeit gehalten

(0)

(0)

zu Handelszwecken gehalten inkl. Derivaten mit Sicherungszusammenhang gem. IAS 39

(5)

(4)

zur Veräußerung verfügbar

(0)

(0)

Zinsaufwendungen

−434

−344

davon aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen

(−93)

(−84)

davon aus betrieblicher Altersvorsorge

(−45)

(−41)

davon aus Finanzinstrumenten der Bewertungskategorien gem. IAS 39:

 

 

zu Handelszwecken gehalten inkl. Derivaten mit Sicherungszusammenhang gem. IAS 39

(−9)

(−6)

sonstige finanzielle Verbindlichkeiten

(−256)

(−190)

 

−386

−282

Die Zinserträge und Zinsaufwendungen aus Finanzinstrumenten sind den Bewertungskategorien gemäß IAS 39 anhand der Grundgeschäfte zugeordnet.

Die Zinsaufwendungen der Bewertungskategorie „Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten“ beinhalten im Wesentlichen Zinsaufwendungen für ausgegebene Anleihen (einschließlich „Commercial Paper Programme“) in Höhe von 130 Mio. € (2013/14: 196 Mio. €) und für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 38 Mio. € (2013/14: 38 Mio. €).

Der Rückgang der Zinsaufwendungen resultiert sowohl aus einer günstigeren Refinanzierung als auch aus einer geringeren Verschuldung.